Saber como declarar imposto de renda nos EUA é uma obrigação fiscal comum para quem mora e trabalha legalmente na terra do Tio Sam.
Nunca é demais lembrar que irregularidades, atrasos e infrações não são tolerados por aqui.
Os Estados Unidos são um país extremamente rígido nesse quesito – e uma falha pode até mesmo custar o Green Card (o visto permanente para imigração nos EUA).
Se você já mora em terras americanas ou está planejando essa mudança, este conteúdo vai ajudar.
Siga a leitura e descubra como declarar imposto de renda nos EUA, quem precisa fazer, como são as regras para imigrantes e qual é a alíquota cobrada.
Como declarar imposto de renda nos EUA?
Nos EUA, o imposto de renda federal é cobrado pela Internal Revenue Service, o famoso IRS, que seria o equivalente à Receita Federal do Brasil (RBF).
A partir de agora, vamos responder às principais questões sobre o tema, de modo que você saiba como fazer a declaração.
Quem precisa declarar imposto de renda nos EUA?
A declaração não é necessária apenas para americanos, mas abrange residentes fiscais, como brasileiros que trabalham e moram nos EUA, sejam eles portadores de Green Card ou com cidadania.
A obrigatoriedade de prestar contas junto ao IRS também engloba residentes não-fiscais, como brasileiros que trabalham para empresas americanas ou outros tipos de renda nos EUA, mesmo que não morem definitivamente aqui.
Autônomos também devem declarar e pagar imposto de renda, bem como proprietários de imóvel nos EUA que alugam ou vendem seus imóveis.
Qual a alíquota de imposto de renda nos Estados Unidos?
Assim como no Brasil, os EUA possuem uma tabela progressiva que indica o percentual de imposto a ser pago, que vai de 10% a 37%.
Confira as tabelas abaixo para saber quanto você precisará pagar:
| Alíquota | Valor anual |
| 10% | Até US$ 10,2 mil |
| 12% | Acima de US$ 10,2 mil |
| 22% | Acima de US$ 41,7 mil |
| 24% | Acima de US$ 89 mil |
| 32% | Acima de US$ 170 mil |
| 35% | Acima de US$ 215,9 mil |
| 37% | Acima de US$ 539,9 mil |
A seguir veja como declarar imposto de renda nos EUA, passo a passo.
Passo a passo para declarar o IR nos EUA
Reúna a documentação sobre seus ganhos, escolha a categoria em que deseja se enquadrar e preencha formulário.
1. Documentação
Você precisará de:
- Número de identificação fiscal (Social Security Number ou ITIN)
- Documento W-2 (se for assalariado) ou 1099 (se for autônomo)
- Informe de benefícios da previdência pública, caso possua
- Informe do seguro desemprego, se houver
- Recibos relativos à pequena empresa, se aplicável
- Recibos de renda de aluguel, imóveis, royalties, e sociedades
- Informes de rendimentos, dividendos e juros
- Cópia da declaração do ano anterior
- Recibos de doações de caridade, despesas médicas, juros do financiamento, e IPTU (property tax)
- Quaisquer outros documentos pertinentes à fontes de renda ou despesas
2. Formatos de declaração
Decida como deseja declarar seu imposto de renda: se utilizará a dedução padrão (standard deduction) ou completa (itemized deduction). A dedução padrão é de $12,950 para solteiros, mas esse valor dobra para $25,900 para casais declarando em conjunto.
Como saber qual formato vale mais a pena? É simples, se o total de suas despesas nas quatro categorias abaixo forem superiores ao valor da dedução padrão, sendo assim, geralmente vale a pena declarar no formato completo:
- Doações de caridade;
- Despesas médicas;
- Juros de financiamento imobiliário;
- IPTU (property tax) ou impostos de renda estadual.
Se você é solteiro e não tem dependentes, o único formato cabível é declarar como solteiro (Single). Casais têm duas alternativas, que seriam a declaração em conjunto (geralmente a opção mais benéfica), ou declarar individualmente (formato chamado Married Filing Separately). Por fim, existe um outro formato, chamado Head of Household, equivalente a “chefe de família”, que é utilizado por solteiros que possuem dependentes. Além disso, o formato possui dedução padrão superior aos solteiros e inferior aos casais: $19,400.
3. Cumpra o prazo
Entregue sua declaração e pague os impostos devidos dentro do prazo estabelecido, preenchendo o formulário de acordo com seus rendimentos.
Se você é residente, é possível preparar e enviar sua declaração de imposto de renda individual com o software do IRS, possivelmente sem custo.
Embora seja possível fazer a declaração por conta própria, é aconselhável até mesmo pelo IRS buscar apoio especializado para evitar erros que podem incorrer em multas ou problemas maiores.
A boa notícia é que você pode contar com o apoio de um escritório de contabilidade para brasileiros nos EUA.
Ajuda especializada para declarar imposto de renda nos EUA
Mesmo depois de aprender como declarar imposto de renda nos EUA, não é recomendável abrir mão de uma ajuda profissional e especializada.
Na hora de escolher o escritório contábil nos Estados Unidos, lembre que você irá compartilhar informações pessoais, como estado civil, renda, Social Security Number e outros detalhes da sua vida, especialmente no tocante a questões financeiras.
Por isso, busque a assessoria de profissionais de excelência e confiança.
A SUPRA Tax é especializada no atendimento a brasileiros e oferece diversos serviços para pessoas físicas e jurídicas.
Entre em contato com nosso escritório e fique tranquilo com sua declaração ao IRS.
